İçindekiler
1
Birinci Kısım Vergi Hukuku - BİRİNCİ BÖLÜM TEMEL İLKE VE ESASLAR
1.1. VERGİ HUKUKUNUN TANIMI, AMACI VE ÖNEMİ
1.2. DİSİPLİNLERARASI İLİŞKİLERİ VE NİTELİKLERİ
1.3. VERGİ HUKUKUNUN KAYNAKLARI
1.4. VERGİ KANUNLARININ ZAMAN VE YER BAKIMINDAN UYGULANMASI
1.5. VERGİ HUKUKUNDA YORUM
1.6. VERGİ HUKUKUNDA KIYAS YASAĞI, BOŞLUK DOLDURMA VE TAKDİR
YETKİSİ
1.7. VERGİ İLE İLGİLİ TEMEL KAVRAMLAR
1.8. TEMSİL VE SORUMLULUK
1.9. SÜRELER
1.10.
ARAŞTIRMA VE TARTIŞMA KONULARI, ÖRNEK OLAYLAR
2
İKİNCİ BÖLÜM VERGİLENDİRME SÜRECİ VE İŞLEYİŞİ
2.1. VERGİ YÜKÜMLÜLÜĞÜNÜN ORTAYA ÇIKMASI VE VERGİLENDİRME
SÜRECİNE YAKLAŞIM
2.2. VERGİNİN TARHI VE TARH USULLERİ
2.3. VERGİNİN TEBLİĞİ VE TEBLİĞ USULLERİ
2.4. VERGİNİN TAHAKKUKU VE KESİNLEŞMESİ
2.5. VERGİ ALACAĞININ SONA ERMESİ
2.6. VERGİ DENETİM MÜESSESELERİ
2.7. MÜKELLEFLERİN İZLENMESİ VE BİLDİRMELER, TEMİNAT UYGULAMASI
2.8. VERGİLENDİRME SÜRECİNİN İŞLEYİŞİNİN GÜVENCE ALTINA ALINMASI
BAKIMINDAN KAYIT VE BELGE DÜZENİ
2.9. ARAŞTIRMA VE TARTIŞMA KONULARI, ÖRNEK OLAYLAR
3
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM VERGİ CEZALARI
3.1. VERGİ ZİYAININ ANLAMI VE VERGİ ZİYAI CEZASI
3.2. VERGİ KAÇAKÇILIĞI SUÇLARI VE CEZALARI
3.3. VERGİ MAHREMİYETİ VE BUNA UYULMAMASI HALİNDE UYGULANACAK
CEZA
3.4. YASAKLAR VE BUNA UYULMAMASI HALİNDE UYGULANACAK CEZA
3.5. USULSÜZLÜKLER
3.6. ÖZEL USULSÜZLÜKLER
3.7. VERGİ CEZALARI İLE İLGİLİ ÖZELLİK TAŞIYAN DURUMLAR
3.8. VERGİ CEZASININ KESİLMESİ, MÜCBİR HALLERİN VARLIĞI VE VERGİ
CEZALARININ SONA ERMESİ
3.9. ARAŞTIRMA VE TARTIŞMA KONULARI, ÖRNEK OLAYLAR
4
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM VERGİ UYUŞMAZLIKLARININ ÇÖZÜMLENMESİ
4.1. VERGİ UYUŞMAZLIKLARININ İDARİ AŞAMADA ÇÖZÜMLENMESİ
4.2. VERGİ UYUŞMAZLIKLARININ YARGI AŞAMASINDA ÇÖZÜMLENMESİ
4.3. ARAŞTIRMA VE TARTIŞMA KONULARI, ÖRNEK OLAYLAR
5
İkinci Kısım Türk Vergi Sistemi - BİRİNCİ BÖLÜM GENEL AÇIKLAMALAR
5.1. VERGİ SİSTEMİNİN TANIMI VE AMACI
5.2. TÜRK VERGİ SİSTEMİNİN GENEL OLARAK GELİŞİMİ
5.3. TÜRK VERGİ SİSTEMİNİ OLUŞTURAN VERGİLERİN GÖRÜNÜMÜ
6
İKİNCİ BÖLÜM GELİR VERGİSİ VE UYGULAMASI
6.1. GELİR VERGİSİNİN GELİŞİMİ VE ÖNEMİ
6.2. GELİR VERGİSİNİN KONUSU VE MÜKELLEFİYET ŞEKİLLERİ
6.3. GELİR UNSURLARINDAN TİCARİ KAZANÇLARIN KAPSAMI VE
VERGİLENDİRİLMESİ
6.4. GELİR UNSURLARINDAN ZİRAİ KAZANÇLARIN KAPSAMI VE
VERGİLENDİRİLMESİ
6.5. GELİR UNSURLARINDAN ÜCRETLERİN KAPSAMI VE VERGİLENDİRİLMESİ
6.6. GELİR UNSURLARINDAN SERBEST MESLEK KAZANÇLARININ KAPSAMI VE
VERGİLENDİRİLMESİ
6.7. GELİR UNSURLARINDAN GAYRİMENKUL SERMAYE İRATLARININ KAPSAMI
VE VERGİLENDİRİLMESİ
6.8. GELİR UNSURLARINDAN MENKUL SERMAYE İRATLARININ KAPSAMI VE
VERGİLENDİRİLMESİ
6.9. GELİR UNSURLARINDAN DİĞER KAZANÇ VE İRATLARIN KAPSAMI VE
VERGİLENDİRİLMESİ